11月22日上午，湖南理工职业技术学院内部控制基础性评价与规范建设专题会在图书馆二会议室召开。会议邀请了北京艾图内控咨询有限公司咨询顾问胡伟讲授了内部控制建设相关内容。校长罗先进出席会议，副校长黄霞春主持会议，各部门主要负责人及财务处全体工作人员参加会议。

    胡伟阐述了内部控制的重要意义、总体目标、建设内容、方法以及基础性评价工作。他表示，内部控制制度是内部约束机制的核心，是“一把手”工程；需要由产生经济活动的所有部门联动运行，是一个流程再造的过程。建立和实施内部控制，要以管理制度化、制度流程化、流程信息化三个基本工作思路重点把握以下6个方面：一是定岗定责。要建立权界清晰、分工合理、权责一致、协调配合、运转高效的内设机构和职责体系。二是流程控制。要理顺和细化管理流程，将各个业务中的决策机制、执行机制和监督机制，融入流程中的每个环节。三是细化风险。要坚持问题导向，重点防控法律风险、预算编制风险、预算执行风险、信息系统管理风险、岗位利益冲突风险等风险。四是控制节点。要对照上述风险，结合业务和流程，找出关键节点，识别和分析存在的风险，综合运用不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等五个方法进行有效防控。五是加强监督。要建立健全监督机制，组织开展定期检查和不定期检查，及时发现内控薄弱环节、查找原因、堵塞漏洞。六是强化问责。要对未能有效履责的情况严肃追究。

    罗先进校长指出内部控制是保障学校规范有序、科学高效运行的有效手段，全面推进内部控制建设，有利于保证经济活动合法合规，资产安全和使用有效，财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提升管理水平,推进党风廉政建设。他对内部控制建设相关工作提出三点要求：一是要高度重视本次内部控制基础性评价工作，充分认识评价和建设的重要意义。二是要各单位要切实担负起责任，认真研究风险点，查找问题，提出全面意见。三是要按时按质完成工作。要以此次基础性评价为契机，狠抓内部管理，按时按质完成任务。

                    供稿：财务处 编辑：罗万