公务卡知识问答

公务卡概念

1、什么是银联标准公务卡？

答：银联标准公务卡，即公务卡，是银行业金融机构为行政事业单位在职职工发放，具有透支功能，主要用于公务活动开支的一种贷记卡（信用卡）。贷记卡的主要特点是先消费再还款，具有透支功能，即在银行授信额度内不需要预先存款即可刷卡消费，持卡人只需要在透支免息期内按时足额还款即可免息。

公务卡操作可以概括为“银行授信额度，个人持卡消费，单位报销还款，财政实施监控”四点。

公务卡的特殊之处在于其将财政财务管理的有关功能与银行卡的结算方式相结合，而形成的一种新型财政财务管理手段和工具，以确保公务消费行为都有据可查、有迹可寻，同时减少日常开支中的现金流，降低财务人员的工作量。

国家规定公务卡资金清算必须依托中国银联网络，为扶植民族银行卡品牌，保障金融信息和公务信息安全，我省推行的公务卡一律采用“62”编码开头的银联标准卡。

2、公务卡与普通信用卡的区别是什么？

答：公务卡与普通信用卡最大的区别在于单位财务部门在报销时必须通过集中支付系统对公务支出进行全面、有效的审核。其次，我省推行的公务卡为银联标准卡,主要用于公务开支,并享受银行免收年费、到期免换卡费、在规定的期限内享受消费透支免利息、同城提取超额还款免手续费等优惠。另外，公务卡持卡人要求为行政事业单位的在职职工，办卡时须由其单位确认身份。

公务卡管理

1、推行公务卡结算有何必要性？

答：推行公务卡结算主要出于三个方面的考虑：

一、银行卡是国际公认的解决现金支付问题最有效的工具和手段。推行公务卡改革，在预算单位公务支出领域引入银行卡管理，可通过制度、机制和管理工具的融合创新，减少现金使用，强化财政监督。

二、解决了当前预算单位财务管理中现金支付和报销方式效率低、审核难、个人用款不方便等问题。使用公务卡结算，既不需要财务人员从银行提取和保管大量现金，也不需要工作人员提前借款；既方便了工作人员用款，也减轻了财务人员的工作量，同时财务部门还可以监控支付的真实性和规范性，能够有效克服传统现金支用方式下存在的问题。

三、现行管理制度对流通中的现金支付缺乏有效的事前事中监管手段，管理还不够严格，透明度差，违规问题较多，容易诱发腐败。因此，改革现金支付是打造“阳光财政”、“阳光政府”和“廉洁政府”需要重点突破的关键环节，在公务支出领域引进具有“雁过留声、消费留痕”特点的公务卡，替代现金结算，对于提高政府支出透明度、加强惩防体系建设具有重要意义。

2、推行公务卡结算有何重要意义？

答：公务卡作为一种现代化支付结算工具，不仅携带方便，使用便捷，而且透明度高，所有的支付行为都有据可查、有迹可寻。推行公务卡制度，无论对提高财政财务透明度、推进从源头防治腐败工作，还是对加强预算单位财务管理、推进全国银行卡产业发展等，都具有重要意义，其表现为：

一是有利于进一步提高财政财务管理透明度。推行公务卡制度，通过制度和技术创新，可以生成公务消费的各项明细信息，使公务消费置于阳光之下，提高公务支出的透明度，从而有效地克服现金支付结算方式下信息不透明所导致的种种弊端。

二是有利于提升单位财务管理水平。建立公务卡制度后，预算单位现行财务管理制度、报销审批程序和会计核算办法基本不变，但对现金的使用要实行严格管理。使用公务卡结算，既不需要财务人员从银行提取和保管大量现金，也不需要工作人员提前向单位借款，简化了手续，减轻了单位财务人员的工作量，同时财政财务部门还可以有效监控支付的真实性和规范性，杜绝利用虚假发票报账等漏洞，对于提升预算单位财务管理水平具有重要的促进作用。

三是有利于促进银行卡产业发展。预算单位应用推广公务卡，扩大了银行卡持卡人范围，丰富了银行卡品种和功能；将充分发挥信用卡扩大消费信贷、培育信用观念、拉动国内消费需求的作用；并可进一步改善银行卡受理环境，调动特约商户受理银行卡的积极性和主动性，促进我国银行卡产业发展再上新台阶。

3、公务卡结算的适用范围是哪些？

答：公务卡结算适用范围包括预算单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、招待费和2万元以下的零星购买支出等。在行政事业单位公务支出中，按规定须通过财政直接支付和财政授权转账支付的财政支出，仍按国库集中支付的有关要求办理。

另外，公务卡不仅可用于财政授权支出范围内的业务支出，还可用于个人的消费支出，只是由个人负责及时还款。

4、公务卡结算的基本程序是什么？

答：第一步，公务卡持卡人因公务活动的需要，使用公务卡刷卡消费，并取得相应报销凭证和经本人签名的消费交易凭条（POS单）。

第二步，在规定的免息期内，公务卡持卡人持发票、消费交易凭条（POS单）以及报销的相关凭证到本单位财务部门申请报销。

第三步，单位财务部门根据消费交易凭条的“交易日期”、“卡号”、 “消费金额”等要素，通过国库集中支付系统提取相应的公务消费信息，按规定进行审核后，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销，单位财务人员将报销款通过国库集中支付系统支付到持卡人的公务卡账户，完成还款操作。对不予报销的部分，由持卡人自行还款。

5、公务卡结算对行政事业单位财务管理有何影响？

答：公务卡结算方式对行政事业单位财务管理的影响，可概括为“一个严格管理、两个基本不变、三个新的要求”。

“一个严格管理”指对现金的使用实行严格管理。

“两个基本不变”指保持现行财务管理制度和报销流程基本不变，现行会计核算办法基本不变。

“三个新的要求”，一是要求单位财务部门对持卡人申请报销的公务卡支出，必须通过国库集中支付系统，对刷卡消费的信息进行查询、审核，确认无误后才能予以报销。二是要求对批准报销的公务卡支出签发财政授权支付指令，从单位零余额账户直接将报销款划入公务卡账户。三是要求单位财务部门必须及时签发财政授权支付指令，在持卡人的消费免息还款期之前办理公务卡还款手续。

实行公务卡结算后，持卡人需要转变的主要是传统的支付习惯，另外就是要树立良好的信用意识。

6、公务卡结算方式是否会变行政事业单位现行的财务管理制度？

答：首先，公务卡是以职工个人名义办理的，职工刷卡消费行为完全属于个人行为，与单位财务部门与财政部门无关；其次，进入报销环节后，单位财务部门要按照现行的财务管理制度与程序对公务卡刷卡消费行为进行合规性审核，确定属于公务消费后才予以报销；对审核认定不属于公务消费的，由持卡人负责还款，单位财务部门与财政部门不承担还款责任。因此，公务卡只是一种新型的结算方式，并不改变行政事业单位现行的财务管理制度。

7、单位如何选择公务卡发卡行？

答：为了保障国库集中支付的顺利清算和公务卡业务的有序运作，我省规定实行国库集中支付的省级行政事业单位必须选择本单位零余额账户开户行作为公务卡发卡行。其理由为：一是比照中央财政的试点办法；二是避免各商业银行之间的无序竞争；三是将公务卡业务视为国库集中支付业务的拓展，促使商业银行更好的代理国库集中支付业务；四是避免跨行交易手续费，降低财务成本，便于预算单位与银行之间对账；五是方便持卡人设置工资卡关联公务卡自动还款，降低罚息风险。

8、行政事业单位职工都应申办公务卡吗？

答：公务卡是以单位在职职工个人名义申办的，根据《湖南省省级预算单位公务卡管理试行办法》规定，在公务卡结算范围以内，凡具备刷卡条件的，一律要使用公务卡结算。从规范管理、方便工作的角度，单位职工原则上都应申办公务卡。对单位而言，实行公务卡结算能够提高公务消费的透明度，堵塞管理漏洞；对职工个人而言，申办公务卡可以避免个人在公务消费中垫付现金。单位财务部门应从规范管理、控制现金的角度，鼓励和提倡单位职工申办公务卡。

公务卡实行“一人一卡”实名制管理，每位在职职工只能申办一张公务卡；离退休人员等非在职职工不允许申办公务卡。

9、单位职工已持有普通信用卡，是否还需要申办公务卡？

答：需要申办，其一是为了保障金融信息安全，加强对公务卡的监控和管理，我省规定公务卡统一使用银联标准卡，而目前的普通信用卡大多不是银联标准卡；其二是财政部门与银联公司要登记公务卡的相关信息，并将公务卡的公务消费信息从银联公司业务系统中提取到国库集中支付系统内供单位财务人员查询。如果使用普通信用卡，单位财务人员就无法通过财政国库支付系统核实公务消费信息。

10、如何确定公务卡透支额度？

答：我省公务卡的透支额度原则上不超过5万元。具体透支额度由单位财务部门根据每位职工的工作需要提出意见，发卡银行根据本行规程办理。

11、职工的“不良信用行为”对申办公务卡有何影响？

答：在申办公务卡时，如果职工有“不良信用行为”就无法申办公务卡。“不良信用行为”由个人征信系统管理。个人征信系统是由中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台，该系统通过采集、整理、保存个人信用信息，为金融机构提供个人信用状况查询服务，并为货币政策和金融监管提供有关信息服务。在个人向商业银行申请个人贷款及办理信用卡时，商业银行会通过人行个人征信系统查询申请人信用状况。

对于因“不良信用行为”而无法办理公务卡的职工，预算单位财务人员可联系本单位国库集中支付代理银行，由银行协调，根据职工“不良信用行为”产生的具体原因酌情办理。

12、单位职工调离、辞职、退休后其公务卡如何处理？

答：职工调换工作单位后，原单位财务部门应及时通知本单位公务卡发卡行，由银行将公务卡变更情况报告本级财政部门与银联公司，同时公务卡发卡行根据本行规程将职工的公务卡转（换）为普通信用卡。公务卡转（换）为普通信用卡后，不再享受公务卡免年费等特殊优惠，财政部门也不再提取相应的刷卡消费信息。

如果该职工调换到别的行政事业单位工作，该职工应在新的单位重新申办公务卡；如果该职工调换到本地区本级次其他行政事业单位，且新单位的发卡银行与原单位的发卡银行为同一银行，那么职工不必重新办卡，银行也不必将公务卡转（换）为普通信用卡，只需新单位通知发卡银行向财政部门与银联变更相应公务卡登记信息即可。

职工退休或辞职后，在遵守银行规定的前提下，可自行决定撤销或继续使用信用卡。

 

公务卡使用

1、如何启用公务卡？

答：在拿到新卡（包括毁损补卡、挂失补卡、自动换卡、提前换卡）后，首先，应确认卡片正面的凸字姓名拼音拼写与您在申请表上填写的姓名拼音拼写一致，若发现两者不同，请立即联络发卡银行予以更换。其次，您应该在公务卡背面的签名条上签上自己的名字，并尽量与申请表上的签名保持一致。最后，为保证新卡在寄送过程中不会被他人盗用，新卡均是未启用的，多数发卡银行规定拿到新卡后必须完成“卡启用（激活）”操作，请您依照发卡银行指示通过电话或网络等完成开卡程序。完成后，您就可以进行刷卡交易了。

2、如何计算公务卡免息期？

答：公务卡消费有四个时间概念，分别是交易日、记账日、账单日和还款日。交易日是指持卡人实际刷卡消费、转账、提取现金的日期；记账日是指银行把持卡人的交易记入公务卡账户上的日期；账单日是指银行对持卡人每月（按上一个月的账单日到本月的账单日计算）持卡消费交易“算总账”的日期；还款日是指当期账单还款的最后日期。账单日与还款日之间的间隔一般为20天左右。

公务卡属于贷记卡，可以先透支后还款，享受免息期（取现、转账除外）。免息期是指银行记账日至还款日之间的时间。因为刷卡消费的时间有先有后，所以享有的免息期长短不同。公务卡属于贷记卡，可以先透支后还款，享受免息期。免息期是指记账日至还款日之间的时间。因为刷卡消费的时间有先有后，所以享有的免息期长短不同。比如，某信用卡的免息期为20-50天，账单日为每月15日，最后还款日为次月5日，持卡人应在账单日后20天内还款。例如：持卡人在5 月12 日和5月16日分别刷卡消费1000 元和2000元，那么1000 元将在5 月15日的账单上列出，持卡人最迟应该在6 月5 日前还款，这笔消费的免息期就是24 天；2000元将在6月15日的账单上列出，持卡人最迟可以在7月5日还款，这笔消费的免息期就是50天。

3、怎样才能享受公务卡的免息期？

答：并不是所有的公务卡刷卡消费均能够享受免息期，要享受免息期，必须在还款日前全额还款。如果还款日前没有全额还款或选择了最低还款额（最低还款额为全部应还金额的10%）还款，则您不再享受免息期，银行将从交易日或记账日起按照全部应还金额的日万分之五收取循环利息。如果连最低还款额都未还足，银行还要按最低还款额与实际归还额的差额的百分之五加收滞纳金，并影响持卡人信用记录。另外，非消费透支（如透支取现等）无免息期。

我省规定，公务卡的公务消费一律全额还款。为了避免不必要的循环利息，建议您绑定一张有足额资金的借记卡（储蓄卡）并选择全额还款，而不选择最低还款额还款。

4、使用公务卡刷卡消费时的注意事项有哪些？

l       申请到公务卡后，务必在卡背面签上您的名字。当您将卡片交给商户收银员时，请尽量让卡片保持在您的视线范围内，养成刷卡不离眼的习惯，并留意收银员刷卡的次数；

l       在输入密码时应尽可能用身体或另一只手遮挡，以防恶意窥视；

l       拿到收银员交回的POS小票及卡片时，应认真核对POS小票上的金额是否正确，卡片是否为本人的卡片

l       请妥善保管POS小票，刷卡消费时若发生异常情况，可凭POS小票及对账单及时与发卡行联系，如已取消刷卡交易改用现金付款，应要求商户撕毁其保留的POS小票并妥善保管好现金付款凭据。

5、公务卡提现的注意事项有哪些？

答：公务卡持卡人在公务活动中一般不提倡提取现金，确有特殊需要，应当事前经过单位财务部门批准，由借款人办妥借款手续，财务部门将借款资金划转借款人公务卡，不以现金方式支付。未经批准的提现业务，提现手续费等费用由持卡人承担；个人消费可提取现金，对个人消费提取现金所产生的手续费及利息由个人自行承担。

另，普通的贷记卡上持卡人取溢缴款（是指您还款时多缴的资金或您存放在信用卡账户内的资金）时可能需要支付一定的手续费，但我省规定，公务卡本地本行溢缴款取现免手续费。

 

 

6、为什么要妥善保管好刷卡消费的交易凭条（POS小票）？

答：实行公务卡结算后，请您务必妥善保管好刷卡消费的交易凭条。首先，交易凭条是您每月与银行账单进行核对的依据，如果发现账单错误，您应凭交易凭条及时与发卡行联系；其次，单位财务人员在报销时要根据您的交易凭条提取消费信息；最后，如果您将公务卡用于个人消费，因为交易凭条上有卡号、姓名等重要信息，也不应随意丢弃。

7、公务卡的还款方式有哪些？

答：公务卡的还款方式主要有两种，一种是转账或现金还款，另一种是银行扣缴还款。选择前一种还款方式的，公务消费还款由单位财务部门在报销时向公务卡账户转账完成，个人消费还款由您自行通过现金缴款或转账方式完成；选择后一种还款方式，无论公务消费还款还是个人消费还款，均由公务卡代理银行根据您的授权在还款日前自动从您指定的借记卡账户扣缴完成，可避免还款不及时而引发的种种问题。

8、遇到商户不具备刷卡条件怎么办？

答：我省规定，在公务卡结算适用范围内，行政事业单位应要求持卡人必须优先在具有刷卡条件的商户进行公务消费。对确实不具备刷卡条件的，单位职工应先行垫付现金完成交易，在报销时由单位财务部门将款项支付至职工的公务卡账户，不得以现金方式支付。情况特殊时，职工可向单位申请预借现金，但借款同样应支付至职工的公务卡账户。

9、境外哪些国家和地区可以使用公务卡刷卡消费？

答：截至2008年4月，已有27个国家和地区（美国、俄罗斯、德国、西班牙、卢森堡、比利时、日本、法国、新西兰、意大利、埃及、马来西亚、澳大利亚、土耳其、荷兰、瑞士、哈萨克斯坦、乌克兰、奥地利、意大利、香港、澳门、新加坡、韩国、泰国、越南、菲律宾、柬埔寨）支持在具有银联标识的POS机具上使用公务卡刷卡消费。随着银联国际业务的拓展，可受理公务卡的国家和地区还将陆续增加。

10、因公务卡还款不及时而产生的循环利息、滞纳金等，应由谁负担？

答：公务卡的法律责任主体是持卡人本身，因还款不及时而导致循环利息、滞纳金的还款责任人是职工本人，特殊情况下，如职工及时申请报销但因单位财务部门报销不及时的原因导致的循环利息、滞纳金等，公务卡的还款责任人有权要求直接责任人承担相应损失。行政事业单位应制定本单位内部的公务卡管理办法，对公务卡报销的时间以及一些特殊情况的处理作出具体规定。

11、刷卡后要退货怎么办？

答：刷公务卡消费后如果要退货（消费撤销），商户是不能以现金方式退还给您的。如果是当日当批消费撤销，商户当日按照规定的程序完成消费撤销；如果不是当日当批消费撤销，商户要通过书面通知的方式联系银联，银联在收到商户通知后7个工作日内完成退款。

12、公务卡如何挂失？

答：我省要求公务卡发卡行提供“失卡零风险”服务，即公务卡挂失后被冒用、盗用的所有风险和损失由发卡行承担；公务卡挂失手续费由持卡人自行承担。如果您遗失了公务卡，请尽快拨打公务卡发卡行服务电话进行挂失处理。有的银行还要求在电话挂失后进行正式挂失，正式挂失需要您本人或委托他人到发卡银行（或指定网点）办理，具体的事宜您可咨询发卡银行。

13、交易凭条（POS单）遗失后如何处理？

答：交易凭条一旦遗失无法重新打印。如果不慎遗失交易凭条，单位财务部门也可根据该笔交易的卡号、消费日期、金额等信息来提取公务消费信息进行核实，单位财务部门再按照正常程序完成报销。